发票丢了怎么冲红，增值税发票遗失后工厂已经开了抄报税证明过来并且认证过这样

来源：整理时间：2022-12-29 08:26:47 编辑：税务知识手机版

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1，增值税发票遗失后工厂已经开了抄报税证明过来并且认证过这样
2，增值税普通发票丢失可以直接开红字吗
3，我家的电费发票丢了应该怎么补呀
4，发票冲红怎么操作
5，要冲红的4张增值税专用发票发票联和抵扣联丢失了怎么办需要什么
6，增值税发票丢失后如何红冲
7，增值税发票怎么红冲
8，发票冲红怎么操作
9，增值税票没有缴纳税想冲红怎么办理
10，发票冲红怎么操作
11，增值税普通发票如何冲红字
12，发票冲红怎么操作

1，增值税发票遗失后工厂已经开了抄报税证明过来并且认证过这样

可以接受，如果发票遗失后还能取得开票方主管机关该发票合法有效的证明，其复印件是等同于发票原件使用的。可以进行正常的认证抵扣和红字冲减业务。

领发票前还需要抄税这是税局的规定平时申报的时候，抄税只是对上月开票做抄税

增值税发票遗失后工厂已经开了抄报税证明过来并且认证过这样

2，增值税普通发票丢失可以直接开红字吗

增值税专用发票丢失如何处理？ 00:00 / 01:0370% 快捷键说明空格: 播放 / 暂停Esc: 退出全屏 ↑: 音量提高10% ↓: 音量降低10% →: 单次快进5秒 ←: 单次快退5秒按住此处可拖拽不再出现可在播放器设置中重新打开小窗播放快捷键说明

增值税普通发票丢失可以直接开红字吗

3，我家的电费发票丢了应该怎么补呀

1.电子发票可自行通过登记的邮箱或微信多次下载打印。2.对于增值税专用发票，当需重开发票时：①营业厅人员在确认客户已缴费后，如果无需更改票面信息，通过发票号码查找增值税发票的存根联或在税控机上查找电子文档，复印并加盖“与原件一致”章和发票专用章。②若因数据有误等原因需更改票面信息，客户需退还原发票，当月开具并且未认证的，加盖“作废”章，在税控机上置作废标志，并重新开具正确的发票；对于已认证或跨月需重开的，需凭税局生成的冲红通知单号执行冲红操作，开具负数发票，并重新开具正确的发票。3.针对增值税专用发票丢失一般不提供补打。

经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证1、如果丢失前未认证的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证，认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》》，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 2、如果一般纳税人丢失前已认证相符的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》

我家的电费发票丢了应该怎么补呀

4，发票冲红怎么操作

发票冲红应当记录好发票的代码，输入代码，使发票原件上印有作废两个字。增值税普通发票不能抵扣税款，专用发票才可以，专用发票只能向法人或者是其他组织出具。【法律依据】《发票管理办法》第二十条所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。第二十一条不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。

5，要冲红的4张增值税专用发票发票联和抵扣联丢失了怎么办需要什么

你单位写一份情况说明书，盖公章然后联系销售方，去税局开出已交税证明单外加记账联复印件二份，盖上发票专用章，因为这样的发票复印件就是发票原件了还需要什么样的证明，就请请教你们专管员吧然后，你方申请红字发票通知书。。。。。。

根据《国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知》（国税发〔2006〕156号）第二十八条规定：一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》（附件5），经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证；如果丢失前未认证的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证，认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 1、一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联，如果丢失前已认证相符的，可使用专用发票发票联复印件留存备查；如果丢失前未认证的，可使用专用发票发票联到主管税务机关认证，专用发票发票联复印件留存备查。 2、一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联，可将专用发票抵扣联作为记账凭证，专用发票抵扣联复印件留存备查

6，增值税发票丢失后如何红冲

付费内容限时免费查看回答您好您好，我是百度的合作律师，很高兴为您服务增值税专用发票丢失后,不需要红冲重开,所以不能红冲重开（税务总局公告2016年第47号）增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称“专用发票”）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，按以下方法处理：购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。（二）主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。更多4条 

7，增值税发票怎么红冲

增值税发票只有在隔月的情况下才可以采取红冲的方式，具体说明如下：一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》）。一、普通发票跨月红冲步骤：带上要红冲的纸质普通发票，到所属税局填写普通发票红字报备单，然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可。二、专用发票跨月红冲步骤：1、发票没认证。销方申请，因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明），先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要红冲的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票。 2、发票已认证。购方申请，先在防伪开票中开具红字发票申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要红冲的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可。

根据《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》（国税发〔2006〕156号）第十四条一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》）。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。一、普通发票跨月冲红步骤：带上要冲红的纸质普通发票，到所属税局填写普通发票红字报备单，然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可！二、专用发票跨月冲红步骤：1.发票没认证。销方申请，因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明），先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票！ 2.发票已认证。购方申请，先在防伪开票中开具红字发票申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可！

8，发票冲红怎么操作

普通发票跨月冲红：直接到税务局填写普通发票红字报备单，然后再在防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可专用发票跨月冲红步骤：情况一：发票已认证。1、由购方申请，在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章；2、带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单；3、将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票。情况二：发票没认证。1、由销方申请，因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明）；2、先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章；3、带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局；4、领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票。冲红和红冲的区别？一、冲红。发票冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正，需要重新开具的发票调整账目。(原始发票称蓝票，冲红是相对原票而来)可以在3日内予以办理完毕。二、红冲。红冲就是红字冲账法。就是当你的会计账簿登记错误时不能直接将错误账页销毁，一定要用规定的会计方法冲销错误的会计账簿，然后再用蓝字登记正确的新账。

9，增值税票没有缴纳税想冲红怎么办理

红字发票的具体流程销货方开具错误购方拒收的1. 提供由购买方出具的写明具体理由，错误具体项目以及正确内容的书面材料2.与《申请单》对应的蓝字发票原件及复印件3.与蓝字票相关的入账凭证复印件4.通过防伪税控开票子系统打印“红字发票申请单”（一式两份；加盖申请单位“财务专用章”；申请单上填写具体原因以及相关蓝字专用发票的信息）5.通过防伪税控开票系统—红字发票申请单导出模块，导出的“红字发票申请单”电子数据.6.重新开具的增值税专用发票复印件（此复印件是在税务机关办完以上手续后，再回单位开具的）销货方开具错误未交付给购货方的1.提供由销货方出具的写明具体理由，错误具体项目以及正确内容的书面材料2.与《申请单》对应的蓝字发票原件及复印件3.与蓝字票相关的入账凭证复印件4.通过防伪税控开票子系统打印“红字发票申请单”（一式两份；加盖申请单位“财务专用章”；申请单上填写具体原因以及相关蓝字专用发票的信息）5.通过防伪税控开票系统—红字发票申请单导出模块，导出的“红字发票申请单”电子数据.6.重新开具的增值税专用发票复印件（此复印件是在税务机关办完以上手续后，再回单位开具的）经认证结果“认证相符”切已经抵扣增值税进项税额的1.提供由购买方出具的写明具体理由，错误具体项目已经正确内容的书面材料2.增值税专用发票原件及复印件3.与原蓝字发票相关的入账凭证原件及复印件4购买方通过防伪税控系统开票子系统打印的“红字发票申请单：（一式两份，加盖单位”财务专用章“；申请单上写具体原因以及相对于蓝字专用发票的信息）5.通过防伪税控开票系统——红字发票申请单导出模块，导出的“红字发票申请单“电子数据。6.原专用发票进项税额转出的记账凭证原件及复印件因销货部分退回及发生销售折让的1.提供由购买方出具的写明具体理由，错误具体项目以及正确内容的书面材料；2.增值税专用发票原件及复印件3.与蓝字发票相关的入账凭证原件及复印件4.增值税专用发票部分销货退回及销货折让备案表5.购买发票通过防伪税控系统开票子系统打印的“红字发票申请单：（一式两份，加盖申请单位“财务专用章”申请单上写具体原因以及相对于蓝字专用发票的信息）6.通过防伪税控开票系统——红字发票申请单导出模块，导出的“红字发票申请单“电子数据。7.原专用发票进项税额转出的记账凭证原件及复印件

若还没有抄报，可直接在系统里作废

冲红及开具红字发票，冲减之前开错的的正数发票，具体的方法如下: （1）首先说明，应该这样理解。红字发票无论什么情况下都应由销售方开（你想想蓝字是销售方开的，现在要冲，当然是销售方开红字啦）；但是，为了要开红字发票，之前还有一个手续是到税局申请《开具通知单》，关于这一环节，某些情况下由销售方进行，某些情况由购货方进行。（2）情况一:购货方向主管税局申请《开具通知单》，将《开具通知单》交销售方开具红字发票。税法依据是:《关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知》国税发〔2006〕156号第十四条一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》 ... 第十九条销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。（3）情况二:销货方自己向主管税局申请《开具通知单》，根据《开具通知单》开具红字发票。税法依据是:《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知国税发[2007]18号》: “（三）因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。（四）因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内（如果在当月且符合作废条件的可以即时作废了——税务小魔怪注）向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。” （4）根据以上的“白纸黑字”非常清晰的税务文件，国税发[2007]18号是对国税发〔2006〕156号的补充（你看文件名称“补充通知”和内容就清楚了），其明确了（或者讲更正了）“开票有误”时的正确操作。也就是说，如果购买方发现销售方开票有误（包括开具发票的税号有问题），应该由销售方去税务局开具通知单。（5）最后有个善意提醒，红字发票的流程整体来讲也是必须在90日内（因为你的票是09年前开具的），抓紧时间，否则，对方要交税，你又不能抵税，真是欲哭无泪。

10，发票冲红怎么操作

1 /8 记录需要红冲的发票号码以及代码。 2 /8 纳税人进入防伪开票，并进入普通发票填开界面。 3 /8 点击上方的负数按钮。 4 /8 在弹出的输入框中输入需要红冲的发票代码和号码。 5 /8 需要输入两次。 6 /8 确认后系统会调出对应的正数发票。 7 /8 只要数量和单位变为负数，确认无误，系统就会生成红字单据。 8 /8 打印出红字发票即可版本型号：苹果13 iOS15 15.1.1拓展资料：发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，内容包括向购买者提供产品或服务的名称、质量、协议价格。除了预付款以外，发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款，必须包含日期和数量，是会计账务的重要凭证。中国会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票。政府部门收费、征款的凭证各个时期和不同收费征款项目称呼不一样，但多被统称为行政事业收费收款收据。为内部审计及核数，每一张发票都必须有独一无二的流水账号码，防止发票重复或跳号。意义作用发票在我国社会经济活动中具有极其重要的意义和作用。 1．发票具有合法性、真实性、统一性、及时性等特征，是最基本的会计原始凭证之一；2．发票是记录经济活动内容的载体，是财务管理的重要工具； 3．发票是税务机关控制税源，征收税款的重要依据； 4．发票是国家监督经济活动，维护经济秩序，保护国家财产安全的重要手段。

11，增值税普通发票如何冲红字

付费内容限时免费查看回答如果对方已经走了法律程序，我这边可以协助您出庭应诉，帮您准备诉讼材料的 “增值税普通发票红字冲销步骤如下: 准备材料:金税盘开票软件、金税盘、登录口令、空白的增值税普通发票、电脑提问请问，我之前年度给对方开的工程款发票，现在审减点钱，对方要红字发票，我应该忘么开？回答 1、点击发票管理-发票填开-增值税普通发票填开, 2、选择普通发票,双击鼠标左键确定, 3、看对应的票号是否正确,点击确认, 4、进入开票界面选择红字填入发票代码-发票号码,输入输入两遍，输入时要保证输入的正确。提问红字发票只开审减数据，不用管之前蓝字发票是吗回答 5、发票代码为十二位数，发票号码为八位数。确认无误，点击下一步。 6、认开具需要开具红字增值税普通发票的信息是否正确，确认无误，点击确定。 7、进入发票开具界面，所有的信息自动带出，开票金额为负数，发票抬头信息不要修改。确认右下角的发票代码和号码与需要开具红字的发票对应。确认无误点击打印， 8、开具红字增值税普通发票的清单是不需要打印的，以正数发票的清单来代替。是的祝您这边后续处理顺利哦如果我的回答让您觉得满意的话，可以给个赞，或是点击我的头像关注我，以便后续有问题可以随时对我发送咨询，感谢您的咨询，祝您生活愉快。提问也就是说，我之前年度开100万的票，我现在可以直接开5万的红字发票？回答是的，您理解没有问题祝您这边后续处理顺利哦提问好的，谢谢回答感谢您的咨询，祝您生活愉快更多15条 

12，发票冲红怎么操作

发票红冲步骤：纳税服务中心受理—转管理员实地勘察—报征收管理科审批—转纳税服务中心—送达纳税人一、具体的发票冲红的操作流程是：1、打开开票软件，进入“发票管理”模块，点击“发票填开”-“增值税普通发票填开”，选择发票卷后确认发票代码号码，这样就调出一张新的普通发票界面。2、点击“红字”，录入原来的蓝字发票的代码和号码两次。再点击“下一步”。（注意不能输入错误的代码号码，否则下一步按钮可能是灰色无法点击）3、接着会弹出原蓝字发票的相关信息，核对后点击下方的“确定”按钮；4、再次核对票面信息和备注栏的原蓝字发票代码号码，确认无误后点击“打印”按钮，打印到新的这种普通发票上，普通发票的红字发票就开具成功了。二、开具冲红发票的条件是：1、是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称申请单），并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）。购买方不作进项税额转出处理。2、是购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。3、是因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息。4、同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具相应通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。法律依据《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》(国税发〔2007〕18号)第一条规定，增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称专用发票)后，发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，视不同情况分别按以下办法处理：一是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称申请单)，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》(以下简称通知单)。购买方不作进项税额转出处理。二是购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。三是因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。四是因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。五是发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。税务机关提醒纳税人，纳税人不执行上述规定，擅自开具红字专用发票是违反发票管理法规的行为，税务机关将依据《发票管理办法》的相关规定作出相应处罚。