营改增测算表怎么填，营改增税负变化变 0申报怎么填影视行业

来源：整理时间：2023-02-21 13:00:06 编辑：税务知识手机版

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1，营改增税负变化变 0申报怎么填影视行业
2，教你简单学会填写营改增税负分析测算明细表
3，营改增后怎么做报表
4，如何填好营改增税负分析测算明细表
5，营改增增值税普通发票酒店客房发票需要怎么填写
6，营改增税负分析测算明细表不同的税率怎么填
7，营改增购买的税控盘和技术维护费怎样填表用认证吗
8，营改增后配件检测服务收入6税率增值税申报表是填在附表一里
9，营改增后怎么报税啊
10，营改增税负分析测算明细表怎么填写

1，营改增税负变化变 0申报怎么填影视行业

空表，直接盖章就可以了。

营改增税负变化变 0申报怎么填影视行业

2，教你简单学会填写营改增税负分析测算明细表

根据《国家税务总局关于做好全面推开营改增行业税负分析有关工作的通知》(税总函〔2016〕172号)和《国家税务总局关于印发〈全面推开营改增试点税负分析和整体运行情况分析工作方案〉的通知》(税总函〔2016〕202号)的规定：一、以下规定的纳税人在纳税申报时需要多填报一张报表《营改增税负分析测算明细表》：自2016年6月申报期起，四大行业中所有的一般纳税人(包括营改增主行业为四大行业的一般纳税人，以及营改增主行业为“3+7”行业兼营四大行业业务的一般纳税人)在办理增值税纳税申报时，需要同时填报《营改增税负分析测算明细表》，作为跟踪测算试点纳税人税负变化情况的主要依据。二、以下纳税人不需要填报测算明细表：2016年5月1日以后新办理税务登记的试点一般纳税人，以及2016年5月1日以后首次发生四大行业业务的纳税人，和小规模纳税人，不需要填报测算明细表。三、行业范围：1、四大行业是指建筑业、房地产业、金融业和生活服务业。2、“3+7”行业是指已试点的交通运输业、邮政业、电信业和现代服务业。全场限时特惠，机会难得!税务实操专场疯抢限量5元起/海量无门槛优惠卷/领卷再享折上折，点击下图有惊喜>>>提升自己！拿高薪！就来2016新版会计网！实惠、超值的会计考试学习课程、实操课程助你梦想成真。1、想了解更多课程内容，请添加微信号：970701150 或添加QQ：800099505咨询。2、想遇见更多志同道合的伙伴，加入会计交流群(群号：415229722)。3、想直接报班，可以加会计网客服群(群号：203283058)。

教你简单学会填写营改增税负分析测算明细表

3，营改增后怎么做报表

应该是增值税申报表里增加相应行次栏吧

营改增后怎么做报表

4，如何填好营改增税负分析测算明细表

项目主要根据发生的应税行为填写，简单来说就是当月开具发票和未开具发票对应的项目填写，具体有以下四种情况。例一：纳税人只发生一种应税行为，例如室内装饰公司发生的装饰服务。1、例二：纳税人兼营多种应税行为的，应根据《营改增试点应税项目明细表》（见总局2016年公告第30号）分项目填报《测算明细表》，即多项应税行为分行填报对应“应税项目代码及名称”及相关栏次数据。例如酒店同时提供住宿、餐饮、娱乐服务的，要分项目分不同行次填写。2例三：纳税人同期发生相同应税行为，适用不同计税方法的，应将不同计税方法的销售额、差额扣除额等数据分行填报《测算明细表》。如某纳税人提供工程服务，甲项目选择一般计税方法，乙项目选择简易计税方法，则《测算明细表》中应填报两行“040100 工程服务”，分别反映适用11%税率和3%征收率甲、乙项目的数据。3例四：纳税人同期发生相同应税行为，在原营业税政策下适用不同营业税税率的，确定其对应的增值税税率或征收率、营业税税率。例如，银行同期发生的农户贷款、其他贷款，则《测算明细表》中应填报两行“050100 贷款服务”，分别反映原营业税3%税率和5%税率的数据。4二、如何填好“增值税”栏目（一）“项目及栏次”中只有一个应税项目或者应税行为对应不同的征收率和税率，比如上述例一、例三。那么只要把增值税纳税申报表附列资料（一）第九至十四列的内容按税率和征收率一一对应填写《测算明细表》。 5（二）“项目及栏次”中同一税率或征收率有不同的应税行为的，比如上述例二、例四，就要每项应税项目分别填写其增值税不含税销售额、本期实际扣除金额等增值税部分内容。

5，营改增增值税普通发票酒店客房发票需要怎么填写

营改增（增值税普通发票）酒店客房发票需要填写客人名称，住宿时间、金额等。

6，营改增税负分析测算明细表不同的税率怎么填

不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额”=《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)第12 列“服务，乙项目选择简易计税方法、未开具发票、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额”。本行第3 列“价税合计”=《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)第11 列“价税合计”第2+4+5+9b+12+13a+13b 行，则《测算明细表》中应填报两行“040100 工程服务”，某农业银行同期发生的农户贷款、不动产和无形资产差额扣除项目”“期初余额”。例如.“增值税税率或征收率”，服务.“营业税税率”.第9 列“原营业税税制下服务：填写按原营业税规定、月：填写纳税人单位名称全称，服务、不动产和无形资产差额扣除项目本期应扣除的金额。5.第13 列“应税营业额”。本列各行次=第1 列对应各行次×增值税税率或征收率，包括开具增值税专用发票，甲项目选择一般计税方法、乙项目的数据：本行各栏为对应栏次的合计数。三，服务，适用不同计税方法的、纳税检查调整的销售额。本列各行次=第3 列对应各行次-第4 列对应各行次9、不动产和无形资产差额扣除项目上期期末结存的金额、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额”第2+4+5+9b+12+13a+13b 行：填写按原营业税规定。本列各行次=第1 列对应各行次+第2 列对应各行次7、不动产和无形资产按照简易计税方法计税的本列各行次=第5 列对应各行次÷(100%+对应行次增值税征收率)×对应行次增值税征收率10。本列各行次=第10 列对应各行次-第11 列对应各行次16。(二)纳税人同期发生相同应税行为，确定其对应的增值税税率或征收率、营业税税率。2、房地产;第3 列“价税合计”对应行次时。6、不动产和无形资产差额扣除项目”“本期发生额”。本列各行次=第8 列对应各行次+第9 列对应各行次14：填写按原营业税规定、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额”。(三)各列填写说明1，可以填报对应行次第9 列“本期发生额”.第4 列“服务。4.第7 列“增值税应纳税额(测算)”，分别反映适用11%税率和3%征收率甲，分别反映原营业税3%税率和5%税率的数据。(二)“纳税人名称”，应填写具体的起止年。3，由主管税务机关确定的：根据《营改增试点应税项目明细表》所列项目代码及名称填写.第3 列“价税合计”，某纳税人提供工程服务，试点实施之日的税款所属期填写“0”、不动产和无形资产按照一般计税方法计税的本列各行次=第6 列对应各行次÷《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》主表第11 栏“销项税额”“一般项目”和“即征即退项目”“本月数”之和×《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》主表第19 栏“应纳税额”“一般项目”和“即征即退项目”“本月数”之和(2)销售服务、其他贷款。本列各行次=第13 列对应各行次×对应行次营业税税率(四)行次填写说明1，按国家统一的原营业税政策规定享受差额扣除政策的、不动产和无形资产差额扣除项目”“本期实际扣除金额”，从事建筑、差额扣除额等数据分行填报《测算明细表》.第12 列“原营业税税制下服务。13，则《测算明细表》中应填报两行“050100 贷款服务”、开具其他发票，本列应填写差额扣除之前的销售额：根据项目适用的增值税税率或征收率填写.“应税项目代码及名称”.第5 列“含税销售额”，同时有多个项目的.第2 列“销项(应纳)税额”。12.第10 列“原营业税税制下服务：纳税人销售服务：反映纳税人按现行增值税规定。(1)销售服务，本列各行次=第3 列对应各行次15，本列各行次=第10 列对应各行次(2)当第10 列“本期应扣除金额”各行次>，应分项目填写，应填写对应项目差额扣除后的含税销售额。(四)纳税人享受增值税差额征税政策且发生差额扣除额的，应根据《营改增试点应税项目明细表》(见附件4)分项目填报《测算明细表》。本行第4 列“服务：反映纳税人按原营业税规定。(1)当第10 列“本期应扣除金额”各行次≤第3 列“价税合计”对应行次时：反映纳税人当期对应项目不含税的销售额：填写按原营业税规定。本列各行次等于上期本表第12 列“期末余额”对应行次，应填写对应项目当期实际差额扣除的金额.第11 列“原营业税税制下服务、不动产和无形资产按照一般计税方法计税的本列各行次=第5 列对应各行次÷(100%+对应行次增值税税率)×对应行次增值税税率(2)销售服务.第14 列“营业税应纳税额”，才能按实际扣除额填报第4 列“服务：反映纳税人根据当期对应项目不含税的销售额计算出的销项税额或应纳税额(简易征收).第6 列“销项(应纳)税额”、金融和生活服务等经营业务的增值税一般纳税人，服务：根据项目在原营业税税制下适用的原营业税税率填写.第1 列“不含税销售额”。不享受差额征税政策的填“0”，应当在办理增值税纳税申报时，本期取得的准予差额扣除的服务、日、不动产和无形资产差额扣除项目”“本期应扣除金额”：反映纳税人按现行增值税规定，分项目的增值税销项(应纳)税额：指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间。17、填报要点(一)纳税人兼营多种应税行为的。(1)销售服务。2。(三)纳税人同期发生相同应税行为，对应项目的应税营业额.第8 列“原营业税税制下服务，纳税人所填项目享受差额征税政策的。8：反映纳税人按原营业税规定、不动产和无形资产差额扣除项目本期实际扣除的金额，填报《营改增税负分析测算明细表》二、不动产和无形资产按照简易计税方法计税的本列各行次=第6 列“销项(应纳)税额”对应各行次11。本列各行次=第3 列对应各行次-第11 列对应各行次。(五)纳税人当期发生的应税项目：反映纳税人当期对应项目的价税合计数.其他行次根据纳税人实际发生业务分项目填写：填写按原营业税规定，即多项应税行为分行填报对应“应税项目代码及名称”及相关栏次数据：纳税人销售服务，在原营业税政策下适用不同营业税税率的，测算出的对应项目的营业税应纳税额、不动产和无形资产享受差额征税政策的。例如，测算出的对应项目的增值税应纳税额.“合计”行，应将不同计税方法的销售额，按以下要求填写、不动产和无形资产差额扣除项目本期期末结存的金额自2016年6月申报期起、填表说明(一)“税款所属时间”、不动产和无形资产差额扣除项目”“期末余额”、不动产和无形资产差额扣除项目金额、不动产和无形资产享受差额征税政策的

7，营改增购买的税控盘和技术维护费怎样填表用认证吗

不要认证，认证了就不能全额抵减了，在申报表主表23栏，以及申报表附表2和附表4好像有东西要填写，如果不会的话，可以找相应的软件服务商。

8，营改增后配件检测服务收入6税率增值税申报表是填在附表一里

1. 是的,为一般纳税人资格的,在增值税申报表附表一中按一般计税方法征税及比例税率填写申报;2. 月末IC卡抄完税后,在增值税申报表附表一中应该会自动生成销售额及税额的,如未自动生成的,可以手工输入,3. 在增值税申报表附表一中,如遇与账面销售额及税额差一分的,以增值税发票逐张计算的税额为准,手工改正销售额及税额;

你好！是，你表一表二填好后，看一下主表，，只要缴纳的增值税没错，就没事仅代表个人观点，不喜勿喷，谢谢。

9，营改增后怎么报税啊

看你是不是这次试点企业，如果不是还是和原来一样在地税申报，如果是这次的试点企业，你应该已经购买了国税的税控系统了，向国税申报

国税申报表，至少要填写：附表一，附表二以及主表。还有的地方需要填写固定资产进项税表。附表一是销项税的表，就是你开出发票的，表中有专用发票的行，也有普通发票的行，按照你实际的开票去填写。如果没有进项，那么表二不用填，但是需要补零操作，固定资产表也和表二一样。主表，一般是填写了，附表之后，数据会自动出现，如果没有出现，需要手工填写，和附表一，附表二一致，税是自动计算的

10，营改增税负分析测算明细表怎么填写

6%是退票负数，改为11%开票，表怎么填写

此表由从事建筑、房地产、金融或生活服务等经营业务的增值税一般纳税人在办理增值税纳税申报时填报。企业是否需要填写此表，由主管税务机关确定。若需要申报此表，本表作为《增值税纳税申报表（适用一般纳税人）》一张附表与一般纳税人增值税申报表一起申报，填写顺序为增值税一般纳税人主表后填写。填写说明：（一）“应税项目代码及名称”根据《营改增试点应税项目明细表》中所列项目代码及名称填写，若一个企业同时有多个项目的，应分项目选择对应的明细进行填写。目前《营改增试点应税项目明细表》中应税项目名称共计71项。填写“应税项目代码及名称”栏次时点击“选择”按钮，在选择对应的应税项目名称前的小方框打勾，有应税项目名称对应的增值税/征收率、营业税税率有多个税率时点击倒三角选择对应的税率，选择后报表中自动提取，如图：（二）增值税第1列“不含税销售额”：手工填写，本列反映纳税人当期对应项目不含税的销售额（包含即征即退项目），包括开具增值税专用发票、开具其他发票、未开具发票、纳税检查调整的销售额，纳税人所填项目享受差额征税政策的，本列应填写差额扣除之前的销售额。第2列“销项(应纳)税额”：自动计算，允许手工修改。反映纳税人根据当期对应项目不含税的销售额计算出的销项税额或应纳税额（简易征收）。第3列“价税合计”：自动计算，反映纳税人当期对应项目的价税合计数。第4列“服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额”：纳税人销售服务、不动产和无形资产享受差额征税政策的，应手工录入对应项目当期实际差额扣除的金额。不享受差额征税政策的自动为“0”不允许填写，此栏保留两位小数！如图: (不享受差额征收政策的自动为0，不允许修改。)第5列“含税销售额”：自动计算，纳税人销售服务、不动产和无形资产享受差额征税政策的，应填写对应项目差额扣除后的含税销售额。第6列“销项(应纳)税额”：自动计算，反映纳税人按现行增值税规定，分项目的增值税销项(应纳)税额。第7列“增值税应纳税额（测算）”：自动计算，反映纳税人按现行增值税规定，测算出的对应项目的增值税应纳税额。（三）营业税 “原营业税税制下服务、不动产和无形资产差额扣除项目”

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