简易征收税额负数怎么报税，增值税普票开了负数发票怎么申报

来源：整理时间：2022-12-22 17:35:23 编辑：税务知识手机版

1，增值税普票开了负数发票怎么申报

在申报表上录入的时候直接录入自动扣减后的金额。

负数发票与正数发票一样申报增值税。

增值税普票开了负数发票怎么申报

2，增值税申报表中简易计税栏中出现负数金额怎么填报

增值税申报表中简易计税栏中出现负数金额，按照“零”填报。纳税申报表，应交税款填“0”

增值税申报表中简易计税栏中出现负数金额怎么填报

3，增值税申报表有一种税是负数怎么填

开具的负数发票在增值税纳税申报表一里，填写在每一栏和第一例（专用票）或第二例里（非专用票）。

进项税额不能填负数，有负数的情况就是进项税额转出，需要在进项税额转出栏填正数。

增值税申报表有一种税是负数怎么填

4，小规模纳税人本期开具红字发票导致销售额为负数怎么申报纳税

小规模纳税人本期开具红字发票，导致销售额为负数，依法据实申报纳税即可。小规模纳税人本期开具红字发票,导致销售额为负数，纳税人在进行网上申报税时，负数时填不了的，所以就要去税局的窗口进行申报税。

5，当月的应纳税额为负数了想问一下当月怎么报税

发票普通发票无需特别处理，因为普票并不纳入红字发票管理。填表是开票张数应包括这一张，但开票税额会自动减去

为负数就说明你进项多抵了，当月就不用缴税款了、把数据填完提交就可以了、跟平常一样的操作方法

6，小规模纳税人增值税申报负数发票怎么申报

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7，小规模纳税人这个月冲红导致收入为负数怎么报税

小规模收入不能填负数，冲红多交的税以后有收入时再抵回，在增值税申报表中直接冲减，但导致增值税申报表中收入和财务报表不一致，和税管员说清就可以了

如实申报就是了收入是负数，自然也就不缴纳税金了

你好！如实申报。零申报，收入为负。负数收入，可以理解为留抵。如果对你有帮助，望采纳。

如实禀报

8，简易征收的一般纳税人开负数发票税率不同

按照简易计税方法依5％的征收率计算。简易征收：又叫简易征税办法，是增值税一般纳税人，因行业的特殊性，无法取得原材料或货物的增值税进项发票，所以按照进销项的方法核算增值税应纳税额后税负过高，因此对特殊的行业采取按照简易征收率征收增值税。简易征收出现负数如何处理?增值税申报表中简易计税栏中出现负数金额，按照“零”填报。纳税申报表，应交税款填“0”。按照简易计税方法依5％的征收率计算。

9，销项负数发票怎么报税

销项负数发票怎么报税：如果当月没开票收入而又开具了销项负数发票，申报期内申报时，在专票或普票栏填入销项负数金额，在“未开具发票”栏填入和销项负数同样金额的正数，让当期申报金额为零，后期有开票收入时再冲回无票收入。

负数不必再拿去认证了，直接用红数冲减原采购分录即可。但是有一点特别的：税金要通过“进项税额转出”科目来冲消。通知单要附在冲消的凭证后面。次月报税的时候，要把这笔转出税额列在增值税纳税申报表的“进项税额转出”处。

10，简易增值税交城建税负数后期怎么抵扣

摘要如果以后不可用于抵扣，则在计提税金时，多计提一部分即可实现账务调整，但此方法会导致企业多交的城建税由企业自己承担。咨询记录 · 回答于2021-10-06 简易增值税交城建税负数后期怎么抵扣您好没有交增值税，你计提了附加税应交税费--城市维护建设税/教育费附加的余额为负数1、红字冲销，本月做借主营业务税金及附加负数贷应交税费-应交城建税负数结转等照常进行。2、本月计提的时候，少提负的那块多交了城建税，故帐面上出现了负数财务处理可以按以下方法进行：1、不作调整，在下次申报城建税时，少申报多交的部分即可，或申请税务机关退税；如果以后不可用于抵扣，则在计提税金时，多计提一部分即可实现账务调整，但此方法会导致企业多交的城建税由企业自己承担。

11，负数普通发票如何报税

正常报税不过有的地方需要填红字发票申请并经税务机关审批，你确定你们那不需要？包含，冲减ps：你的普通发票汇总表上面应该有几排数字，其中有发票总数，正数发票分数，正数发票作废分数，负数发票分数，负数发票作废分数等，如没有则为0.下面则应该有你发票的金额和税额的汇总。你上面的汇总数字如果不是零的话那么后面应该有该项附表明细的。如果有什么不确定的话可以照着前后对照着看。

答：按正常发票进行扫描传送数据,然后认证,报税时也是反应在申报表中以负数形式存在,与正数发票之和的结果为最终申报数。

在下月申报时，什么都不做，像往常那样正常申报就可以了，电脑都自动冲减负数发票。增值税纳税申报表，表一，普通发票开具份数要包括负数的发票。

普通发票可以把数量填为负数，金额也为负数，就可以了，很简单的。注意：如果已发生销售，虽然不需要发票，也要申报纳税，否则也算是偷税。对于开负数发票，税务机关是很注意的。

12，负数发票怎么申报增值税啊

“负数发票”就是通常所说的红字发票。按正常申报就可以了。如果是增值税一般纳税人，通过防伪税控系统开具发票的，次月初抄报税之后，存根联数据就会有了，其中如果是专用发票的话，在税务机关开具出红字发票通知单的时候，就已经是销项（进项）转出了，所以红字发票是绝对不能扫描认证的，否则就是两笔进项转出，这些因为负数发票而产生的数据是自动产生的（增值税申报表附表二），轻易不要改，除非是商业的进出口业务，因出口退税进项不抵扣的关系而修改申报数，一般是改为零，另外，因为其他原因产生的进项转出是不能填写附表二的，总而言之附表二的因开具红字通知单产生的进项转出一栏不能随便填写修改，同样还有主表的预缴税款一项也不能随便动。填写申报表时，金额是正数发票和红字发票金额之和。直接把当月正常收入减去红字收入就行，但是要注意，冲减时，要对应相关收入项目。销售额及销项税按抄税资料中的实际销售额、实际销项税填写，也就是正数票减去负数票(不包括废票)，附表一中发票份数为除作废票外所有票数（包含负数票）。扩展资料：本表“本期销项税额”中的有关栏次，接下列要求填写：（1）特区内工业企业如有“一般销售”、“地产地销”、“免税销售”情况的应分别填列，除特区内工业企业以外的其它企业，不得填报“地产地销”栏，所有企业如有“出口货物”情况的都须申报。烟、酒、矿物油地产地销减半征收的，将销售额一半记入“一般销售”、一半记入“地产地销”，分别按其适用税率计算销售税额。（2）“货物或应税劳务名称”，按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别填列。对一些生产、经营品种较多的企业，如果一张申报表货物名称填写不下的，可以按不同的税率汇总名称填报增值税纳税申报表，对汇总填报申报表的，必须附有销货方填开的按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的税率分别填列“货物”清单。（3）“应税销售额”的填写口径，为增值税的计税销售额。如企业财务会计核算不作销售的而按税法规定应征税的价外费用，也应填入“应税销售额“中。（4）“税率”按所销售的货物或应税劳务的适用税率填写，一般纳税人按简易办法征税的货物，该栏按6%的征收率填写。参考资料来源：百度百科-增值税纳税申报表

13，增值税是负数的报表怎么填列

增值税是负数，就是应交增值税是借方余额，填纳税申报表时，不要填负号，直接填进项税和销项税，自动显示留抵进项税。填资产负债表时，如果应交税费科目是负数，那么就填负数。

可以

1.如果是一般纳税人，由于相关数据是自动审核，故增值税纳税申报表附列资料·（表一）中发票的份数填当月正数发票份数和红字发票份数的合计数，但金额和销项税额填正数和红字相抵后的数额，如相抵后是负数，就填负数。2.如果是小规模纳税人，申报表主表中的销售额为不含税销售额。销售应税行为有扣除项目的，为扣除后的不含税销售额。小规模纳税人销售额根据适用征收率和项目不同，分别填写在不同的栏次中。销售货物货物和销售服务、不动产和无形资产的销售额分别填写在不同的列中。

增值税是负数，填写留抵税额，下期抵减应纳税额。　　填写纳税申报表的表二第21栏，就会主动生成主表的第14栏。（那一栏到时会被减掉。）　　增值税计算后是负数，是因为当进项税额大于销项税额(即销项少，进项多)的情况下,那么应交税金-应交增值税就是负数了。而这个负数就是留到下一纳税期抵扣的税额（简称留抵税额）。