小规模增值税纳税申报表附列资料怎么填，增值税纳税申报表适用于增值税小规模纳税人附列资料怎么填搜

来源：整理时间：2023-09-05 11:11:39 编辑：税务知识手机版

1，增值税纳税申报表适用于增值税小规模纳税人附列资料怎么填搜

营改增的吧。有就填写没有的可以不填写，没有具体数字也无法帮助你啊。

增值税申报表有两种，一种是一般纳税人使用，一种是小规模纳税人使用的。

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2，小规模纳税人增值税申报表附列资料怎么填

1. 《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）》填写关键点：2. 《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料》填写关键点：

小规模纳税人增值税申报表附列资料怎么填

3，怎么填小规模增值税申报表

当季度不含税销售额不超过9万时，应填写申报表哪几个栏次2.差额扣除项目的金额填写在那个表格？本次课程具体介绍了3个小规模纳税人的申报案例，包括季度不含税销售额不超过9万、超过9万并且存在差额扣除项目等情况。

增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）填表说明一、本申报表适用于增值税小规模纳税人（以下简称纳税人）填报。纳税人销售使用过的固定资产、销售免税货物或提供免税劳务的，也使用本表。二、具体项目填写说明：

小规模增值税申报表:http://www.bjsat.gov.cn/contentpage/lawn8389.htm

怎么填小规模增值税申报表

4，增值税纳税申报表附列资料表二的填法

第8栏中，“运输入单据结算单据的金额”是含税的，含税的，就是价内税，就不能以金额加税额与实际支付的金额相比较了。

是含税的,填错的话是直接影响交税的

是含税的金额！因为农产品收购发票、废旧物资、运费这些项目的税额是属于“扣除额”，从票面的金额扣除相应的税率作为抵扣的税额的，这个报表上的金额是跟帐上的运费费用不一样，也不存在对得上和对不上的说法，但是，报表里的“金额”减去相应的“税额”应该一定跟帐上的运费相等。我们这边运费发票是企业自己在网上认证的，发票认证后在网上填写申报表时，《增值税纳税申报表附列资料(表二)》的已经经过认证的专票、运费发标数据自动从国税局网站导入，其中运费发票的金额就是票面金额。

5，小规模纳税人的增值税纳税申报表如何填写

建议你问一下这个申报软件的服务单位，一般你打去问12366，他们也是叫你咨询申报软件的服务单位的，的确这个是软件操作上的实际问题，因为你第二个图这张表好像是要营改增业务里边按差额征税的那些小规模纳税人才需要填写的，如果你不属于差额征税范围的，是不需要填写这个附列资料的，现在你的问题就是因为有了这个附列资料，而他的第8栏是跟你第一个表应税服务的第1栏对应的，所以你现在附列资料的第8栏是0，第一个表的第一栏也应该是0。

不会吧，小规模怎么会有增值税呢？土地增值税吗？

不好意思,我对物流行业不熟悉,据我所知,我所接触的生产企业或商业的一般纳税人的增值税纳税申报表(俗称"主表"),该表如果你在本月要交纳上月的增值税是在该表的30栏填写的,一般情况下都是不用填写任何数据的,在读入销项与进项的同时,其他表(即附列资料)也是基本上是不用填写任何数据的,根据你的截图是不是在其他地方填写了资料,你要在那里填写就到那里修改,你也可以拔打你当地的服务商咨询一下

6，增值税纳税申报表附列资料怎么填

《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料》填写说明：本附列资料由应税服务有扣除项目的纳税人填写，各栏次均不包含免征增值税应税服务数额。（一）“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。（二）“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称。（三）第1栏“期初余额”：填写应税服务扣除项目上期期末结存的金额，试点实施之日的税款所属期填写“0”。（四）第2栏“本期发生额”：填写本期取得的按税法规定准予扣除的应税服务扣除项目金额。（五）第3栏“本期扣除额”：填写应税服务扣除项目本期实际扣除的金额。第3栏“本期扣除额”≤第1栏“期初余额”+第2栏“本期发生额”之和，且第3栏“本期扣除额”≤5栏“全部含税收入”（六）第4栏“期末余额”：填写应税服务扣除项目本期期末结存的金额。（七）第5栏“全部含税收入”：填写纳税人提供应税服务取得的全部价款和价外费用数额。（八）第6栏“本期扣除额”：填写本附列资料第3项“本期扣除额”栏数据。第6栏“本期扣除额”=第3栏“本期扣除额”（九）第7栏“含税销售额”：填写应税服务的含税销售额。第7栏“含税销售额”=第5栏“全部含税收入”-第6栏“本期扣除额”（十）第8栏“不含税销售额”：填写应税服务的不含税销售额。第8栏“不含税销售额”=第7栏“含税销售额”÷1.03，与《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》第1栏“应征增值税不含税销售额”“本期数”“应税服务”栏数据一致。来源于网络

《增值税纳税申报表附列资料（表一）》填表说明本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的年、月。本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。本表“纳税人名称”栏，应加盖纳税人单位公章。本表“一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细” 、“二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细”和“三、按定率预征办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细”部分中“增值税专用发票”、“开具普通发票”、 “未开具发票”各栏数据均应包括销货退回或折让、视同销售货物、价外费用的销售额和销项税额，但不包括免税货物及劳务的销售额，适用零税率货物及劳务的销售额和出口执行免、抵、退办法的销售额以及税务、财政、审计部门检查并调整的销售额、销项税额或应纳税额。本表“一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细”、“二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细”和“三、按定率预征办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细”部分中“纳税检查调整”栏数据应填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检查计算调整的应税货物、应税劳务的销售额、销项税额或应纳税额。本表“一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细”部分中“视同按适用税率征税货物”栏数据，仅限于按6%征收率征税同时允许抵扣外购自来水进项税额的自来水公司填写。本表“一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细”部分中“所属分支机构上报的销售额及销项税额”栏数据，应填写所属实行预征办法分支机构上报的应税货物的销售额和销项税额汇总数。本表“四、免征增值税货物及劳务销售额明细” 部分中，“增值税专用发票”栏数据填写本期因销售免税货物而开具的增值税专用发票的份数、销售额和税额，包括外贸企业进料加工作价销售的进口货物，以及国有粮食收储企业销售的免税粮食、政府储备食用植物油等；“开具普通发票”、“未开具发票”各栏数据直接按发票金额或实际收到的价款填写。本表“五、免、抵、退办法出口货物销售额”部分中“开具普通发票”栏数据，填写实行免抵退办法的纳税人本期因销售出口货物而开具的套印“全国统一发票监制章”发票份数和销售额。