收到红字发票怎么办，购买方收到红字发票后税务上怎么处理

来源：整理时间：2024-09-10 01:25:13 编辑：税务知识手机版

1，购买方收到红字发票后税务上怎么处理

购买方收到红字发票以后，不认证，直接做进项税转出处理。

按税额转出进项税，收到退货款后连同红字发票确认收款

购买方收到红字发票后税务上怎么处理

2，收到销售方开具的红字发票怎么处理

购货方开具红字发票与销售方没有关系，所以不需要销售方做任何处理。

就同收到正数发票一样入账，只是进项税额要转出就可以了。

收到销售方开具的红字发票怎么处理

3，收到的采购发票已抵扣要开红字发票怎么处理

在你开票税控盘填写红字专票信息表，信息表上报成功生成一个红字专票信息码。售货单位用这个信息码就可以开具红字专用发票了。

购方已抵扣的，一般由购方在其金税系统中开具红字发票申请单，然后到其税务所申请，通过后将回执交于销货方，销货方就可以据此开具红字发票了。

收到的采购发票已抵扣要开红字发票怎么处理

4，已经抵扣后收到供应商开具的红字发票后怎么处理

1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。