抵扣联怎么处理，机动车抵扣联怎么做账务处理

1，机动车抵扣联怎么做账务处理

抵扣联不做账务处理，发票联做账务处理借：固定资产借：应缴税费-应缴税费-进项税额贷：银行存款等

机动车抵扣联怎么做账务处理

2，抵扣联和发票联抵扣了以后怎么处理

抵扣联收好，记账联贴凭证里记账。

进项发票的发票联丢了，抵扣联还在可以的。

抵扣联和发票联抵扣了以后怎么处理

3，问题增值税专用发票抵扣联如何做帐

\“抵扣联”税局认证完之后..2\做帐时将增值税专用发票记账联贴在凭证后面、认证结果通知书\认证结果清单\单独装订成册；要单独保管,以备税务稽查 .，将认证相符的专用发票抵扣联

问题增值税专用发票抵扣联如何做帐

4，增值税发票的抵扣联怎么处理

作为扣税凭证的单证，根据取得的时间顺序，按单证种类每25份装订一册，不足25份的按实际份数装订。装订时，必须使用税务机关统一规定的《征税/扣税单证汇总簿封面》，并按规定填写封面内容，由办税人员和财务人员审核签章。

5，增值税专用发票抵扣联的会计分录怎么做

取得增值税发票时：借：原材料应缴税费-应交增值税-进项税额贷：应付账款若前期采购收货有暂估，即：借：原材料贷：应付账款-暂估（发票没到）由收到发票时：借：应付账账款-暂估进项税额贷：应付账款-已开票当然，也可以冲销暂估后，再按上述第一笔分录来操作。发票与暂估存在差异时，还要作调整。

借库存商品（原材料）借应交税金（进项税）贷现金（应付账款）

应交税金——应交增值税（进项税额）

增值税专用发票抵扣联不做账务处理，记账联做为凭证附件，入账。借：原材料（库存商品）应交税金-进项税贷：现金（银行存款、应付账款）；增值税专用发票抵扣联（当月认证的）另装订成抵扣凭证，存档。

6，增值税发票抵扣联认证后怎样处理谢谢

抵扣联和认证通知书一起装订留档就可以，不用再做其他处理。借：成本费用（或存货）应交税费－阔大交增值税（进项税金）贷：应付账款（或货币资金）把认证结果通知书钉在增值税发票抵扣联的前面，之后按月装订成册，有卖那种专用的增值税发票抵扣联装订封皮的，装订好后在封皮上加盖公章，填写日期，签名，留税务机关备查。根据《国家税务总局关于简化增值税发票领用和使用程序有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第19号)文第三条规定，一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联，如果丢失前已认证相符的，可使用专用发票发票联复印件留存备查。扩展资料：一般纳税人丢已开具专用发票的抵扣联，这种情况的增值税发票丢失怎么办。如果丢失前已认证相符的，可使用专用发票联复印件留存备查。如果丢失前未认证的，可使用专用发票的发票联到主管机关认证，专用发票的发票联复印件留存备查。一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联，这种情况的增值税发票丢失怎么办。可以将专用发票抵扣联作为记账凭证，专用发票抵扣联复印件留存备查。参考资料来源：搜狗百科-增值税专用发票

抵扣联和认证通知书一起装订留档就可以，不用再做其他处理。借：成本费用（或存货）　　应交税费－阔大交增值税（进项税金）　贷：应付账款（或货币资金）希望能帮助到你！

将每个月的认证通知书按时间顺序排序将发票的认证抵扣联装订在一起，留税务检查用。

经过认证的增值税发票，可以抵扣。当期没有销售的，可以作为留抵。目前并没有期限方面的限制。我们一般说的90/180天，是指的认证的期限，并不是抵扣的期限。

7，对方开的负数发票抵扣联怎么处理

对方开的负数发票抵扣联不用认证，和负数发票联一起粘贴在进项税额转出凭证后面。

1、购买方未付货款并且未作账务处理的购买方须将原增值税专用发票第二联（发票联）和第三联（税款抵扣联）及产品（商品）销货单主动退还给销售方，销售方则应视不同情况作下述处理：（1）销售方在会计上未入账时，应将所有专用发票联次注明作废，并将发票联和抵扣联粘贴于存根联后面。（2）销售方已入账时，开具一张相同金额的红字（负数）发票，将记账联撕下入账，作为冲减当期销售收入和销项税额的依据，将退回的蓝字发票联和抵扣税粘于红字（负数）发票的发票联后，并注明蓝字发票记账联的原有凭证号，便于备查。另一种情况，产品（商品）销售单价发生了变化，例如销售方与买方商量一致同意将上月发出产品价格调高或调低（当上月已按原价开票，并已作账务处理和报税），购买方应将上月开的发票联和抵扣联退回后，销售方本月重新按现价开一张蓝字发票，将新开的蓝字发票联和抵扣联撕下，邮寄给买方，记账联在本月补记上月少记（冲回多记）的账款，将变更后的合同或**附于其后。并注明上月原记账联的出处（凭证号）。退回的蓝字发票联和抵扣联粘贴于本月重开蓝字发票存根联后。未收到购买方退还的专用发票前，销售方不得扣减当期销售收入和销项税额。2、购买方已付货款或者货款未付但已作账务处理，发票联及抵扣联无法退还的情况：购买方必须取得当地主管税务机关开具的进货退出或索取折让证明单，递交销售方，作为销售方开具红字（负数）专用发票的合法依据。销售方在未收到证明单以前，不得开具红字（负数）专用发票；收到证据单后，根据退回货物的数量、价款或折让金额向购买方开具红字（负数）专用发票。红字（负数）专用发票的存根联、记账联作为销售方扣减当期销售收入和销项税额的凭证，其发票联、税款抵扣联作为购买方扣减库存商品和进项税额的凭证。