货未发发票已经怎么做，货未到款未付发票已到如何填写进货单

来源：整理时间：2024-06-25 02:25:19 编辑：税务知识手机版

1，货未到款未付发票已到如何填写进货单

按发票记载事项填制入库单登记到“在途物资”科目，货到后转入“存货”。

货未到款未付发票已到如何填写进货单

2，购入货物货未到发票已到该如何做账

借：在途物资应交税费--应交增值税--进项税贷：银行存款货到时：借：库存商品贷：在途物资

1.认证的进项税发票也可以不抵扣进项（抵扣进项税数额可小于认证数额） 2.可以作为进项税转出 3.可以按进价做销售收入，销项与进项一样，也不产生应交增值税。

购入货物货未到发票已到该如何做账

3，在未拿到发票前却已经将这批进货销售出去了要如何做帐呢搜

正确的处理方法是： 1：到货时借：库存商品（暂估）贷：应付帐款（暂估） 2：销售结转成本时：借：主营业务成本贷：库存商品（暂估） 3：拿到发票时：借：库存商品贷：应付帐款（银行存款）同时冲回以前暂估分录。（即1分录）并作分录调正第2分录的成本、库存金额。

在未拿到发票前却已经将这批进货销售出去了要如何做帐呢搜

4，商品已发出但还未开发票怎么做会计分录

商品已发出但还未开发票，如果时间短，就可以暂时先不入账，如果时间长，就可以先作为在途物资进行处理，会计分录如下：借：在途物资贷：库存商品

商品已入库，但未开发票，未付款，会计分录借：库存商品--暂估入库贷：应付账款--暂估--xxx公司来票后冲回原暂估，然后重新做入库的会计分录

5，收到货款未发票发票已开具怎么做账

如果你打算记账,就记无票销售,把这笔货款,分成收入和销项税两部分就可以了.和开销项发票的分录一样.借:现金或银行存款,贷:主营业务收入;贷:应交税金-应交增值税(销项税额)

你没把情况说清楚哇》这样的情况有两种可能：1货款是直接收到的现金，账面上就直接不做这笔业务。2货款是打进公司账户的，银行存款有变动的话那么就不可以不开发票。

6，销售发票已开钱已收但货未发出会计科目应怎么做

借：银行存款贷：主营业务收入应交销项税，等发货了在结转成本。

已付货款但没有收到发票，则已付款项计入预付账款，会计分录为：借：预付账款贷：银行存款预付账款账户： 1、账户性质：资产类账户。 2、账户用途：核算企业购买材料、商品和接受劳务供应等而预付的款项，是企业的债权。 3、账户结构：借方记增加，登记预付给供应单位的货款；贷方记减少，登记与供货单位核销的预付货款；期末余额若在借方，表示实际预付的款项；期末余额若在贷方，表示尚未补付的货款。 4、明细账户：按供应单位设置明细账户。

7，货已到款已付发票未到怎么做帐

1、先暂估入账借：原材料（或库存商品）贷：银行存款等 2、发票到时（1）冲销暂估入账借：原材料等（红字）贷：银行存款（红字）（2）按发票入账借：原材料借：应交税金--增值税（进项税额）贷：银行存款等 3、如果发票很快就能到的话，可以等发票到了再入帐。

外购货物已验收入库，货款已付清，但购货增值税专用发票未到，可先按实际付款额，借记“原材料”等科目，贷记“银行存款”科目，待取得专用发票时，用红字冲销上述分录，再按专用发票上注明的金额、税额，借记“原材料”科目、借记“应交税金——应交增值税（进项税额）”科目，贷记“银行存款”科目。领用、产成品、结转成本没有错，只是原材料与实际支付有差异，应当调账。