季度不足9万怎么填表，我是一个小规模纳税人上个季度开票金额不超过九万在申报时

来源：整理时间：2024-09-06 04:51:00 编辑：税务知识手机版

1，我是一个小规模纳税人上个季度开票金额不超过九万在申报时

公司是小规模纳税人，现在实行按季申报纳税，也就是说一个季度开票数额不能超过九万，超过九万要交税。　　如果这个季度开了10万的发票，是全额交税，增值税就是10万*3%/1.03　　不是差额交税。　　9万是起征点，不是免征额

我是一个小规模纳税人上个季度开票金额不超过九万在申报时

2，小微企业按季度申报的季营业额超9万时所得税减免表怎么填报

小微企业按季度申报的，季营业额超9万时，与所得税减免表的填报无关。所得税减免表填报：属于小型微利企业，如果属于的话先保存主表第9栏以上，打开附表三小微企业减免额会自动计算出来，如果没有其他减免项目就直接保存，再回到主表，12栏就会生成减免额了，再保存主表，提交就行了。

小微企业按季度申报的季营业额超9万时所得税减免表怎么填报

3，小规模企业季度超9万城建税及教育附加税报表如何填写

小规模纳税人季销售额超过9万按照实际销售额计征增值税。附加税中的城建税、教育附加、地方附加是以应交增值税税额为基数计征的，有增值税就必须申报附加税。如果不是特殊行业的小规模纳税人，本期应交增值税=207739.80×3%=6232.19

你说呢...

小规模企业季度超9万城建税及教育附加税报表如何填写

4，小规模纳税人开票收入当季没有超过9万但是加上不开票收入超过了

未开票收入和开票的合计超过九万就不再符合免税政策得申报纳税了

如果你办理了税务登记，就带副本去税务局办税服务厅申请代开就行；如果你没有办理税务登记证，就持个人身份证，带销售证明（购货方验收单之类）即可申请代开。如果金额很小，也要带身份证，可不带证明。

5，小微企业季度未超过9万怎么报增值税怎么报填写报税表

只你是销售应税货物，虽然你没有开具增值税专用发票，还是要按照规定缴纳增值税的，如果你是小规模纳税人，按含税金额/1.03*0.03就是你应该交的增值税。

干嘛填写两个销售额？第一栏不填直接在第十栏填写八万多的销售就行你这个看起来就是季度销售额十七万多了

6，小规模纳税人季度开票不超9万怎么纳税

小规模纳税人针对的是增值税，目前是月销售额3万以下免税，你申报增值税的时候的，销售额就填你的真实销售额，如果是免税范围内的，本期应纳税额会自动显示0。季报指的是所得税。

如果是自行开具的普通发票，在申报时没有填写免税项目而导致应免税却交了增值税的，可以向国税局申请退税。如果是国税局代开或者自开增值税专用发票而缴税的，是不享受免税政策的。

7，小规模纳税人按季申报销售额不超过9万时只用填增值税纳税申报

现在增值税小规模纳税人是跟企业所得税一样按季度申报的。不超过9万每季的应纳税额应为零。附表不需填写，只填主表即可。1、增值税纳税申报表即增值税一般纳税人在纳税申报时，必须同时附列的《发票领用存月报表》、《增值税（专用/普通）发票使用明细表》、《增值税（专用发票/收购凭证/运输发票）抵扣明细表》三个附表。2、《增值税纳税申报表》中“本期销项税额”的合计数等于《增值税（专用/普通）发票使用明细表中专用发票销项税额合计数、普通发票销项税额合计数、不开发票销售的货物或应税务劳的税额三者之和。3、《增值税纳税申报表》中“本期进销项税额”的合计数等于（专用发票/收购凭证/运输发票）抵扣明细表》中专用发票进项税额合计数、收购凭证进项税额合计数、运输发票进项税额合计数三者之和。4、《发票领用月报表》中“本期开具”项目“销售额”栏、“税额”栏专用发票小计数应分别等于《增值税专用发票使用明细表》中“销售额”栏、“税额”栏的合计数。《发票领用存月报表》中“本期开具”项目“销售额”栏普通发票小计数应等于《增值税普通发票使用明细表》中“销售额”栏与“税额”栏的合计数之和，同时《发票领用存月报表》中“本期开具”项目“税额”栏普通发票小计数应等于《增值税普通发票使用明细表》中“税额”栏的合计数。

现在增值税小规模纳税人是跟企业所得税一样按季度申报的。不超过9万每季的应纳税额应为零。附表不需填写，只填主表即可。