红冲发票怎么做分录，销售发票冲红会计账进销存怎么做

来源：整理时间：2025-01-28 21:59:38 编辑：税务知识手机版

1，销售发票冲红会计账进销存怎么做

在进销存报表里的销项登记负冲，数量为负数，金额也为负数啊。

支持一下感觉挺不错的

销售发票冲红会计账进销存怎么做

2，红字发票如何做会计处理

按该张红字发票对应的蓝字发票的凭证做，会计分录完全一样，只不过金额为负数。

红字冲回原来开错发票的那笔分录，用重新开的正确发票用篮字做一笔正确的分录即可。

红字发票如何做会计处理

3，这月红冲然后又开了张正确的正确的这张怎么做分录啊求助谢

是的，红冲的那笔把上月做的冲掉，正确的那张和开错的分录一样。希望帮助到你。

不需要，在凭证摘要上注明实际情况即可，分录与之前相反。销项进项转出需要与当地税务协调。

这月红冲然后又开了张正确的正确的这张怎么做分录啊求助谢

4，红冲上月费用会计分录怎么做

1. 如果是手工做账：用红字做与错误的一样会计科目凭证就可以啦，同时再用黑色笔做好正确的注明更正多少号凭证。2. 如果是采用电算化会计核算处理：冲上月费用做相同的凭证加上负号便可。

如果上月管理费用的会计分录是：借：管理费用---修理费贷：银行存款本月红冲分录：借：管理费用---修理费--（红字）贷：银行存款---（红字）

5，有关红字发票的分录

红字发票的分录和3月份的发票分录一样只是全用红字做分录，重新开的正确发票就是正常的会计分录，成本一红一兰没变化的，一定要填制凭证记帐的，不给以后添麻烦

3月份那张发票的分录用红字再做一张，后附红字发票。再做一张蓝字的，后附正确的发票。

只是对方单位开错，金额一样，不用做分录的哦

红字冲回原来开错发票的那笔分录，用重新开的正确发票用篮字做一笔正确的分录即可。

6，发票开错了取得对方的红字冲回发票分录怎么做

据税局的《开具红字增值税专用发票通知单》、销货方记账联及购货方抵扣联，冲销原记录，借：应收账款红字金额贷：主营业务收入红字金额贷：应交税费——应交增值税（销项税额）红字金额或按《小企业会计制度》规定的会计科目，冲销原记录借：应收账款红字金额贷：主营业务收入红字金额贷：应交税金——应交增值税（销项税额）红字金额

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7，红字冲销凭证怎么做

红字冲销法适用范围较广，一般情况下，错误都可以用红字冲销法进行更正。典型的是记账后发现错误，而账簿记录的错误源于记账凭证的错误，记账凭证的错误在于账户名称或记账方向有错或者方向、金额都错等严重的错误。红字更正法适用于以下两种情况:①根据记账凭证所记录的内容记账以后, 发现记账凭证中的应借,应贷会计科目或记账方向有错误,应采用红字更正法.进行更正时,先用红字金额填制一张与原内容一致的记账凭证,据以用红字金额登记入账,在摘要栏注明"冲减×月×日×号凭证错误",冲销原错误记录.然后用蓝字填写一张正确的凭证,重新登记入账.②科目正确,实记金额大于应记金额进行更正时,将多记金额填制记账凭证,据以红字金额入账,冲销其大于应记金额的差额改正错账.例：某商场销售白酒一批，价款46800元(含税)，收妥货款存入银行，该批白酒成本31000元，企业作如下账务处理：借：银行存款 46800贷：产成品 31000应收账款 15800该账务处理，把两个本来不存在对应关系的账户硬纠在一起，偷逃增值税、消费税等，同时减少企业利润，偷逃企业所得税。应按照税收法规和财务制度将企业对外销售取得的收入按正常销售业务处理。用红字冲销法调账如下：首先用红字冲销原账错误分录借：银行存款 46800(红字)贷：产成品 31000(红字)应收账款　15800(红字)然后再用蓝字编制一套正确的会计分录借：银行存款 46800贷：产品销售收入　40000应交税金—应交增值税(销项税额) 6800同时借：产品销售税金及附加10000贷：应交税金—应交消费税10000借：产品销售成本31000贷：产成品　31000