作废的发票怎么保管，作废的发票如何处理

1，作废的发票如何处理

普票和专票一样，都需要把联次收集完整后，报税或者验票的时候交回去就行了。

系统当中点击作废，纸质发票加盖作废章或者手写作废并单独保管备查就可以了。

作废的发票如何处理

2，已经验旧过得作废发票怎么保存

对作废发票，需每年上报主管税务机关申请销毁，一定要按正规流程销毁。

已经验旧的发票，只能冲红不能作废。因为报税过后相关信息已经在税务段成为既定事实，所以不能作废。

已经验旧过得作废发票怎么保存

3，作废的增殖税发票怎么保管

作废的增值税发票单独装订成册，以备税务查帐，最好自己再做一张清单，把月份和发票号码等列明，不多的话一年装订就可。

先得有税卡才能开，开给别人的票别人验证，自己不需要，而你收到的进项发票需要验证。

作废的增殖税发票怎么保管

4，开错的增值税票作废怎么处理如何保管

看你现在开的是手工发票还是税控机发票了。手工的话一定要保存好，最好是按发票的号码正确的粘贴在发票原来所在的发票本上。在购买新的发票时专管员是需要查看的；在税务局来查帐的时候也需要查看。税控机的发票就好办一点，把开错的发票和更正的负数发票粘贴在一起保存起来就好了。上税务局购买新发票或是查帐的时候税控机里都有记录不需要带发票过去，只要把卡带上就好了。

5，作废的发票单位怎么收藏

根据《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》二十九规定，账簿、记账凭证、报表、完税凭证、发票、出口凭证以及其他有关涉税资料应当保存10年；但是，法律、行政法规另有规定的除外。因此，作废发票保存10年，但是，法律、行政法规另有规定的除外。应当单独存放，“作废”发票必须全部联次妥善保管，粘贴在原发票存根上，不得私自销毁，以备查核。

开票单位不能作废购货单位出具《红字发票信息表》开票单位据此开具销项负数发票

6，作废发票如何处理

"作废发票必须是当月的发票，如果跨月的发票，金税系统里是不能直接作废的，只能采取开红字的方式冲掉该发票。普通发票跨月红冲步骤：带上要作废的纸质普通发票，到所属税局填写普通发票红字报备单，然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可！"

上述是如何操作但要注意作为废是在当月的事,超当月最后一天,90天内,新的政策是180天必须申请红冲,超180天就不行了且如是开列错误,发票还未给购方,直接作废,但已寄给购方发现错误,必须收到退票才可作废

7，发票作废怎么处理

把发票的所有联放在一起，写上误填作废。

没你想的那么复杂，在发票上加盖“作废”的印章，一般都有卖的或者刻一个，如果实在没有的话就手写啦。

增值税专用发票(以下简称专用发票)作废通常有两种方式，一是全部联次注明“作废”字样或加盖“作废”戳记作废；二是通过开具红字专用发票作废。前者比较简单，后者手续相对繁琐。国税发〔2006〕156号文件规定，增值税一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。作废条件的规定如下，销售方开具专用发票时发现有误，发票联、抵扣联尚未交付给购买方的，可当月即时作废。除此外，对开出的专用发票再作废需要同时具备三个条件：一是收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票的当月；二是销售方未抄税并且未记账；三是购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”或“专用发票代码、号码认证不符”。对这些条件，购买方需要格外关注。对当场取得专用发票的，认真审核，发现错误立即要求销货方重新开具专用发票；对事后取得专用发票的，对照上述作废条件，及时发现问题，及时进行处理。作废后的处理：对于满足专用发票作废条件的，销售方取得发票联、抵扣联后，须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票(含未打印的专用发票)各联次上注明“作废”字样，全联次留存。这里要注意的是，专用发票作废需要在纸质和电子双重环境下操作，不能漏了任何一方。如果只进行了手工作废，而防伪税控系统没有进行作废处理，则不仅专用发票不能作废，而且还造成数据比对不符。操作程序：通过开具红字专用发票作废的，按以下规程操作。即：增值税一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。这些操作环环紧扣，缺少一个环节或一项证明则不能开具红字专用发票，也就不能作废专用发票。需要注意的事项：目前增值税的抵扣政策是，不论购买方对专用发票在会计上如何处理，只有销货方报税、购买方在规定的时间内到主管税务机关认证、比对成功后才能彻底抵扣，这就决定了专用发票作废条件的复杂性，手续也相对烦琐。因此，购买方对取得的专用发票需要作废，要做到不耽误太长时间，也不会产生税收风险，必须注意以下几点：一是在购进货物或劳务的开票现场对取得的专用发票进行一次手工全面审核，发现有误当场要求销售方作废重开。二是财务部门收到专用发票后立即与采购部门购进货物或劳务验收情况进行核对，发现按合同规定需要退货或应索取折让未索取或发现其他争议不能按专用发票所列金额全额付款时，要及时通知销售方财务部门。三是财务部门收到专用发票并接到采购部门后验收无误通知后，必须立即到主管税务机关对专用发票进行认证，发现“纳税人识别号认证不符”或“专用发票代码、号码认证不符”时立即通知销售方财务部门。四是必须在开票的当月将需要作废的专用发票赶在销售方抄税和记账前转交到销售方。