出口转内销证明申请表怎么填，外贸企业去年未申报退税今年转内销增值税申报表如何填列

来源：整理时间：2025-02-25 04:39:11 编辑：税务知识手机版

1，外贸企业去年未申报退税今年转内销增值税申报表如何填列

内销和外销填写的项目不一样的分开填写就可以。我原来单位就是这样。

外贸企业去年未申报退税今年转内销增值税申报表如何填列

2，出口转内销进项税在表二怎样填

前期认证相符，本期抵扣金额。

本人搜集整理的有包括增值税所得税在内的各税种所有现行税收文件。如感兴趣或需要可同我联系。本人的邮箱是：xuws2005@163.com

出口转内销进项税在表二怎样填

3，出口退免税资格认定申请表如何填

附送资料要填啊！打电话问清楚都需要提交什么资料，然后逐一写上，最后再加一句：以上资料均为复印件就OK了

就是用来取得出口退税资格的一张申请表，要求认定的时候，国税会提供给你填写的。根据最新的政策，国家已取消了出口退税资格认定，改成了登记或备案，具体情况可以咨询当地国税局法规股。

出口退免税资格认定申请表如何填

4，出口转内销的会计分录以及增值税申报表怎么填写呢着急中

3）应修改为：借：应收账款—出口单位红字贷：主营业务入—出口销售红字借：应收账款—出口单位贷：主营业务收入—出口转内销应交税费—应交增值税（销项税额）

正确

你好！第二笔分录是销售时做的，但是转内销时，要将第二笔冲销，在按现在的正确处理方法进行核算。就可以打字不易，采纳哦！

5，出口报关单逾期转内销要情况说明书怎么写

情况说明就是把通过简洁的文字把事实表达清楚，没有特别格式，相关办事关员通过情况说明能一目了然的了解到事情原由。

致尊敬的xx海关：我司xxxx有限公司，成立于xxxx年，注册资本，主营业务。。。。。（介绍详细公司情况）。我司xx年xx月xx日，申报进（出）口一批货物，报关单号：xxxxxxxxxxxxxx.由于 xxxxxxxxxxx情况，导致报关单报错，需要修改报关单。我司产品名称xx，功能用途：xx，进（出）口目的xx等等。我司保证以上情况属实。请贵关予以照顾为盼。以后绝不发生类似情况，影响海关工作。 xxxxxxx有限公司 201x年x月x日

6，请问代理出口退税的书面证明怎么写急需

不用手工写，由代理公司在退税申报系统中录入即可

退增值税使用软盘数据库申报时，一般出口业务的增值税进货凭证的录入单证为增值税专用缴款书(增值税专用税票)，增值税发票作为辅助审核凭证随单据申报，其录入要求如下：企业代码(十位海关代码)、企业名称(输入企业代码后，系统自动显示)、关联号(暂不填)、部门代码(若企业分部核算，则输已在企业登记模块中登记的部门代码，若不分部核算，则输入空)、申报年月(即退税所属期的概念，四位)、序号(不足4位，请前补零 )、进货凭证号(专用税票的11位编号+2位项号，增值税专用税票号码在税票的右上角)、开票日期(按yy+mm+dd的格式输入)、商品代码(企业自加商品需先在商品码维护中追加)、商品名称(系统自动显示)、数量、单价(系统自动根据数量和计税金额计算生成)、计税金额、法定征税税率(按百分比格式输入)、征收率(系统自动生成)、实缴税额(系统自动计算，若与纸介质不符，经确定单据有效，则以单所列数据为准，可人工修改)、退税率(系统自动查找该商品代码所对应的退税率)、可退税额(系统自动生成)。其余字段忽略不填。《外贸企业出口货物退税申报明细表》的填报内容和要求。填写依据是出口发票、收汇核销单、报关单、代理出口证明、远期收汇证明等。具体内容：关联号(6位数字年月+2位批次+2位部门+5位流水号);申报年月 (填出口货物申报的4位年份和两位月份);申报批次(根据申报的批次填报);申报序号(按同一关联号下的记录条数系统自动产生4 位序号);部门代码(企业若分部核算，则有次项目，否则此栏为空 );税种(出口数据的税种系统自动默认是v，且不能修改);出口发票(出口货物外销的发票号码录入);出口日期(填报关单上出口日期或代理出口证明上的离境日期); 报关单号(填写报关单上9位海关编号+0+2位项号);代理出口证明号(根据委托出口时取得对方税务机关开具的代理出口货物证明上的编号录入，录入代理出口证明的证明编号+0+2位项号);商品代码(填报关单所列的商品代码);商品名称(代码录入后申报系统自动带入);计量单位(申报系统自动带入);出口数量(填写报关单或代理出口证明上所列的出口数量);美元离岸价(按报关单或代理出口证明上所列的美元离岸价或总价填写，采用其他外币应换算成美元); 美元汇率(按出口企业财务入账汇率填写);人民币金额(计算机自动产生);核销单号(按外管局统一的核销单编号填写);远期收汇证明(根据外贸主管部门出具的远期收汇证明的证明编号录入) 《外贸企业出口货物退税申报明细表》可以通过“外贸企业出口货物退税申报系统”录入、打印并生成电子数据

7，生产企业出口货物退税明细申报表的填报内容和要求是什么搜

如当月没有收齐的出口货物退凭证（采用免抵退计算方法二的地区为当月没有出口），出口企业也要填报《生产企业出口货物退税明细申报表》，办理零申报退税手续。具体填报项目及要求如下： ●所属期：根据《生产企业出口货物退税明细申报表》申报月份填报。（采用免抵退税计算方法二的地区为出口并做销售的月份，即与《生产企业出口货物免税明细申报表》的申报期相同）。 ●申报序号：由4位流水号构成。序号要同出口货物报关单、出口收汇核销单等资料的装订顺序保持一致。 ●出口报关单号：①9位"海关编号"+0＋2位项号；②委托代理出口货物此项可不填报。（要求填写计算当月支付的境外运费、保险费和佣金明细数据的地区，运费为9位"海关编号"+1＋2位项号；保险费为9位"海关编号"+2＋2位项号；佣金为9位"海关编号"+3＋2位项号）。 ●出口发票号码：须严格按照出口商品专用发票号码填报，不可省略。填报的方法须与免税申报时填报的方法一致，否则核对不上。（要求填写计算当月支付的境外运费、保险费和佣金明细数据的地区，所支付的境外运费、保险费和佣金按所对应的出口货物的出口发票号填报）。 ●出口日期：按出口货物报关注明的出口日期填报。此栏不可为空。（要求填写计算当月支付的境外运费、保险费和佣金明细数据的地区，所支付的境外运费、保险费和佣金按所对应的出口货物的出口日期填报）。 ●代理证明编号：委托代理出口货物只填报"代理证明编号"+0+1位项号，出口报关单号可不填报。（要求填写计算当月支付的境外运费、保险费和佣金明细数据的地区，支付运费填报"代理证明编号"+1+1位项号、支付保险费填报"代理证明编号"+2+1位项号、支付佣金填报"代理证明编号"+3+1位项号）。 ●外汇核销单号：按出口货物报关单已列明的外汇核销单号码填报。（要求填写计算当月支付的境外运费、保险费和佣金明细数据的地区，所支付的境外运费、保险费和佣金按所对应的出口货物的外汇核销单填报）。 ●贸易性质：按出口货物报关单上列明贸易性质选择填报。（要求填写计算当月支付的境外运费、保险费和佣金明细数据的地区，所支付的境外运费、保险费和佣金按所对应的出口货物的贸易性质填报）。 ●出口商品代码：进行此栏操作时，用户需按出口货物报关单上列明的出口商品代码，先到"系统维护---商品代码库维护"中选择该商品代码，添加到常用商品代码库。用户也可将常用的商品代码一次性添加到常用商品代码库。（要求填写计算当月支付的境外运费、保险费和佣金明细数据的地区，所支付的境外运费、保险费和佣金按所对应的出口货物报关单上列明的出口商品代码填报）。 ●出口商品名称：根据出口商品名称填报。此栏由选定的"出口商品代码"自动产生。 ●计量单位：根据出口货物报关单上对应的出口商品代码所适用的标准计量单位填报。此栏由选定的"出口商品代码"自动产生。 ●出口数量：按出口货物报关单上出口商品的数量填报。出口货物报关单上列明的出口商品代码。（要求填写计算当月支付的境外运费、保险费和佣金明细数据的地区，所支付的境外运费、保险费和佣金填报"0"）。 ●外币代码：按照出口货物报关单中列明的外币代码填报。（要求填写计算当月支付的境外运费、保险费和佣金明细数据的地区，所支付的境外运费、保险费和佣金按实际支付的外币代码选取）。 ●外币币别：根据出口货物报关单中列明的外币名称选择填报。（要求填写计算当月支付的境外运费、保险费和佣金明细数据的地区，所支付的境外运费、保险费和佣金按实际支付的外币币别选取）。 ●外币金额：按出口货物报关单列明的外币金额填报。（要求填写计算当月支付的境外运费、保险费和佣金明细数据的地区，所支付的境外运费、保险费和佣金按实际支付的外币金额以负数填报）。 ●外币汇率：按出口企业财务入账汇率填报。 ●人民币金额：根据（外币金额×外币汇率）计算填报。 ●美元汇率：采用其他外币结算的应换算成美元汇率填报。 ●美元金额：根据（人民币金额÷美元汇率）计算填报。 ●征税税率：根据出口商品法定征收率填报。此栏由选定的"出口商品代码"自动产生。 ●退税率：根据出口商品代码库中现行退税率填报。此栏由选定的"出口商品代码"自动产生。 ●征退税差额：根据｛外销货物人民币金额×（征税税率－退税率）｝自动计算填报。 ●应免抵退税额：根据(外销货物人民币金额×退税率)自动计算填报。 ●进料登记手册号：出口货物为进料加工贸易的，必须填报出口货物对应的进料登记手册号。 ●计划分配率：根据进料登记手册号从进料登记手册库中自动提取填报。 ●组成计税价格：根据进料加工出口货物报关单折算的 (人民币金额×计划分配率) 自动计算填报。 ●免抵退税扣减额：根据进料加工贸易的(组成计税价格×退税率) 自动计算填报。 ●不予抵扣税额抵减额：根据进料加工贸易的[组成计税价格×(征税税率-退税率)]自动计算填报。 ●实际免抵退税额：根据进料加工贸易的(应免抵退税额-免抵退税扣减额)自动计算填报。 ●记账凭证号：按出口货物记账凭证号填报。 ●备注：可加注简要说明。 ●关联发票号码：此栏反映在多张外销发票对应一条出口记录时，在"出口发票号码"栏输入主外销发票号码，其余相关外销发票号码在"关联发票号码"栏输入。输入规则为：（1)顶格输入。（2)外销发票号码之间用"+"号连接，如：四张外销发票002341、001234、004321、006789对应一笔出口记录，则在"出口发票号码"栏输入002341，在"关联外销发票号码"栏输入001234+004321+006789。根据该申报表中属于进料加工复出口货物的明细数据，另填报《生产企业进料加工贸易免税申请表》。