增值税抵扣明细表怎么申报，增值税抵扣数应怎么做报表

来源：整理时间：2025-02-20 02:50:25 编辑：税务知识手机版

1，增值税抵扣数应怎么做报表

如果销项大于进项，资产负债报表：应交税金则为正数，否则为负数。

增值税抵扣数应怎么做报表

2，固定资产进项税额抵扣情况表如何填报

固定资产进项税额抵扣情况表及填报说明：本表所称的固定资产是指新购进的要抵扣的所有固定资产。（一）本表“纳税人识别号”栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。（二）本表“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。（三）本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。（四）本表第3栏的合计必须是第1栏和第2栏之和增值税专用发票栏填写当期认证并申报抵扣的进项税额（辅导期企业要比对相符并申报后在抵扣当月才能填入此表）。海关进口增值税专用缴款书栏填写当期采集并申报抵扣的进项税额（辅导期企业要比对相符并申报后在抵扣当月才能填入此表）。固定资产进项税额抵扣情况表（见下图）

是这个表吗是的话12500*17%填就可以了不含税价格*17% 其实直接看发票不用计算的如果您说的12500是税额直接填就可以的附件4：固定资产进项税额抵扣情况表纳税人识别号：纳税人名称：有限公司（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分项目 "当期申报抵扣的固定资产进项税额" "当期申报抵扣的固定资产进项税额累计"增值税专用发票海关进口增值税专用缴款书合计 0 0注：本表一式二份，一份纳税人留存，一份主管税务机关留存

固定资产进项税额抵扣情况表如何填报

3，增值税纳税申报表的抵扣明细

四、《增值税（专用发票/收购凭证/运输发票）抵扣明细表》1.“（共页、第页）”分别是指“增值税专用发票抵扣明细表”共有几页，本张表格是其中的第几页；《增值税收购凭证抵扣明细表》共有几页，本张表格是其中第几页；《增值税运输发票抵扣明细表》共有几页，本张表格是其中的第几页。2.《增值税专用发票抵扣明细表》的“发票类别”栏：按《增值税专用发票使用明细表》的“发票类别”栏的要求填写。《增值税收购凭证抵扣明细表》及《增值税运输发票抵扣明细表》的“发票类别”栏空格不填。3.“供货或运输单位名称”栏应填写全称。4.“金额”栏填写不含税的金额，如果含税应先予以分离，再填写此栏目。5.“货物入库时间”栏填写货物验收入库的时间。6.“付款日期”栏填写企业开出付款凭证并已实际支付货款的日期。防伪税控增值税专用发票存根联明细五.《增值税纳税申报表附列资料（表四）》填表说明1.本表填写本期开具的防伪税控增值税专用发票存根联明细情况，包括作废和红字（负数）防伪税控增值税专用发票。2. 本表“作废标志”栏填写纳税人当期作废的防伪税控增值税专用发票情况，以“*”作标记，纳税人正常开具的防伪税控增值税专用发票，以空栏予以区别。（三）本表“金额”“合计”栏数据（不含作废发票金额）应等于《增值税纳税申报表附列资料（表一）》第1、8、15栏“小计”“销售额”项数据之和；本表“税额”“合计”栏数据（不含作废发票税额）应等于《附列资料（表一）》第1栏“小计”“销项税额”、第8栏“小计”“应纳税额”、第15栏“小计”“税额”项数据之和。

增值税纳税申报表的抵扣明细

4，增值税减免税申报明细表怎么填写

1.增值税105表保存时提示“本期实际抵减税额应小于或等于本期应抵减税额，且应等于主表23栏一般货物、劳务和应税服务本月数-《附列资料（四）》第2行分支机构预征缴纳税款第4列本期实际抵减税额？　　　解决方法：一般是由于纳税人《增值税减免税申报明细表》没填造成。该表供当期有减免税的纳税人填报，简单点说，主表第8栏或第23栏有值，则需填写《增值税减免税申报明细表》。　　　类似的，小规模纳税人当期有减免税的（即主表第9栏或13栏有值的），也需填写《增值税减免税申报明细表》。　　　2.《增值税减免税申报明细表》单元格为灰色无法填写？　　　解决方法：纳税人未正确操作。填写该表的正确操作是，点击该表【新增】按钮，系统会弹出填写对话框，纳税人选择对应的减免税性质，填写相应数据。　　　3.增值税105表打开只有附表一，其他报表无法打开？　　　解决方法：选择浏览器兼容性视图。

原发布者:百好网店附件2《增值税减免税申报明细表》填写说明一、本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写。二、“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同增值税纳税申报表主表（以下简称主表）。三、“一、减税项目”由本期按照税收法律、法规及国家有关税收规定享受减征（包含税额式减征、税率式减征）增值税优惠的纳税人填写。（一）“减税性质代码及名称”：根据国家税务总局最新发布的《减免性质及分类表》所列减免性质代码、项目名称填写。同时有多个减征项目的，应分别填写。（二）第1列“期初余额”：填写应纳税额减征项目上期“期末余额”，为对应项目上期应抵减而不足抵减的余额。（三）第2列“本期发生额”：填写本期发生的按照规定准予抵减增值税应纳税额的金额。（四）第3列“本期应抵减税额”：填写本期应抵减增值税应纳税额的金额。本列按表中所列公式填写。（五）第4列“本期实际抵减税额”：填写本期实际抵减增值税应纳税额的金额。本列各行≤第3列对应各行。一般纳税人填写时，第1行“合计”本列数=主表第23行“一般货物、劳务和应税服务”列“本月数”-《附列资料（四）》第2行“分支机构预征缴纳税款”第4列“本期实际抵减税额”。小规模纳税人填写时，第1行“合计”本列数=主表第13行“本期应纳税额减征额”“本期数”。（六）第5列“期末余额”：按表中所列公式填写。四、“二、免税项目”由本期按照税收法律、法规及国家有关税收规定免征增值税的纳税人